[가이드] 뉴저지 PAS-1 보완 요청 완벽 대비: 소득 불일치 & 거주·소유권 증빙 인정 서류 목록
뉴저지 국세청(Division of Taxation)에서 Form PAS-1 심사 중 발송하는 보완 서한(Notice)의 90% 이상은 소득 검증(Income Verification) 또는 주 거주지 및 소유권 확인(Residency & Homeownership)에 집중되어 있습니다.
심사관이 즉시 인정하는 공식 유효 증빙 서류 목록과 준비 팁을 정리해 드립니다.
1. 소득 불일치 (Income Discrepancy) 관련 인정 서류
신청서에 적은 소득 금액과 뉴저지 국세청 전산망에 보고된 소득 내역(W-2, 1099 등)에 차이가 있거나, 비과세 소득이 누락된 경우 요구됩니다.
- 연방 및 주 세금 보고서 (가장 확실한 기본 증빙):
- NJ-1040 (뉴저지 주 소득세 신고서 사본): 전체 페이지 사본 (특히 소득 총액이 적힌 1~2페이지).
- IRS Form 1040 (연방 세금 보고서 사본): 부속 서류(Schedule 1, Schedule B, D 등) 포함 사본.
- 세금 보고를 하지 않은 비신고자(Non-filer)의 경우: IRS로부터 발급받은 “Verification of Non-filing Letter” 또는 뉴저지 비신고자 소득 진술 양식.
- 항목별 소득 증빙 서류 (해당되는 소득원 모두 제출):
- 소셜 시큐리티 연금: 연초 사회보장국에서 발송하는 연간 지급 총액 명세서 Form SSA-1099 (Social Security Benefit Statement).
- 퇴직연금 / IRA 인출 / 연금: 금융기관 및 연금관리기관이 발행한 Form 1099-R.
- 근로 소득: 고용주가 발행한 Form W-2 사본.
- 이자 및 배당 소득: 은행 및 증권사가 발행한 Form 1099-INT 및 Form 1099-DIV.
- 자영업 / 임대 소득: 세금 보고서 부속 스케줄 C(Schedule C) 또는 스케줄 E(Schedule E), 1099-NEC/MISC.
작성 팁: 뉴저지 국세청은 소셜 시큐리티 연금 중 비과세 부분이나 시니어 연금 면제액(Pension Exclusion) 산정 시 오차가 발생하면 소득 불일치 통지를 보냅니다. 따라서 단순히 총소득 금액만 적지 말고 해당 연도의 SSA-1099와 1099-R 사본 전체를 함께 첨부하는 것이 가장 안전합니다.
2. 거주지 및 주택 소유권 증빙 (Residency & Homeownership)
해당 주택이 투자용/임대용이 아니라 신청자 본인이 실제로 거주하는 ‘주 거주지(Principal Residence)’인지, 그리고 신청 연도 기준(10월 1일 포함) 온전히 소유하고 있었는지를 증명해야 합니다.
- 주택 소유권 증빙 (Homeownership):
- Deed (부동산 소유권 증서 사본): 신청자 이름과 주소가 명시된 공식 등기 서류.
- Property Tax Bill / Chapter 75 Card: 타운십에서 발행한 재산세 고지서 또는 평가 통지 엽서.
- Co-op / Condo 거주자: Stock Certificate(주식 증서) 사본 및 Proprietary Lease(점유 임대 계약서) 사본.
- 실제 거주 증빙 (NJ Principal Residency – 최근 30~60일 이내 서류):
- 뉴저지 운전면허증 또는 주 신분증(Non-Driver ID): 해당 주택 주소가 기재된 유효한 신분증 앞/뒷면 사본.
- 유틸리티(공과금) 청구서: 해당 주소지로 청구된 전기(PSEG 등), 가스, 수도 청구서. (이름, 서비스 제공 주소, 청구 기간이 명확해야 함).
- 유권자 등록 카드 (Voter Registration Card): 해당 타운십 선거관리위원회에 등록된 주소 증빙.
- 차량 등록증 (NJ Vehicle Registration): 해당 주소로 등록된 차량 등록증 사본.
- 은행/신용카드 월간 명세서(Bank Statement): 해당 주소지가 인쇄된 최근 은행 스테이트먼트 첫 페이지.
3. 재산세 실납부 증빙 (Property Taxes Paid)
신청서에 기재한 재산세 금액과 타운십 보고 데이터가 맞지 않거나, Senior Freeze/Stay NJ 적용을 위한 기준 연도(Base Year) 세액 검증이 필요할 때 요구됩니다.
- 타운십 날인 납부 증명서 (Receipted Tax Bill): 관할 시/타운의 Tax Collector 오피스에서 발급해 주는 도장이 찍힌 재산세 완납 영수증.
- 타운십 Tax Collector 확인 양식: Senior Freeze 보완 서한에 동봉되는 ‘Form PTR-1A’ 또는 관할 세무과 직원의 공식 서명이 들어간 세액 증명 양식.
- 취소 수표 사본(Canceled Checks) 또는 은행 명세서: 재산세가 정상 출금된 내역 증빙.
4. 서류 제출 전 최종 점검표
| 점검 항목 | 체크 기준 |
| 주소 일치 여부 | 모든 증빙 서류의 주소(동, 호수 포함)가 신청 주택 주소와 정확히 일치하는가? |
| 이름 표기 | 신청서의 이름(영문 철자, 미들 이니셜)과 신분증, Deed 상의 이름이 동일한가? |
| 해당 연도 일치 | 심사 대상이 되는 과세연도(Tax Year)의 소득 서류(W-2, 1099 등)인가? |
| 식별 번호 기재 | 모든 제출 서류 우측 상단에 Notice Number와 SSN 끝 4자리를 적었는가? |
서류가 선명하게 나오도록 스캔하여 주정부 문서 업로드 포털(propertytaxrelief.nj.gov
)을 통해 PDF로 접수하시면 우편보다 훨씬 빠르게 재심사 및 승인을 받으실 수 있습니다.